Cómo pagar menos impuestos siendo monotributista en Argentina
Guía para monotributistas argentinos sobre cómo optimizar legalmente el pago de impuestos, qué categoría corresponde y cómo deducir gastos.
Tip del artículo
Recategorizarte a tiempo en el monotributo evita multas: revisá tu facturación cada seis meses para no quedar fuera de categoría.
El monotributo en Argentina: lo básico
El monotributo es un régimen simplificado de impuestos para pequeños contribuyentes en Argentina. Reemplaza al IVA y al Impuesto a las Ganancias con un pago mensual fijo que incluye también aportes jubilatorios y de obra social.
Las categorías del monotributo
El monotributo tiene categorías (A a K) que dependen de la facturación anual, el tipo de actividad (servicios o venta de bienes) y si se tiene local a la vista. La categoría determina el monto mensual a pagar.
Desde agosto de 2026 rigen escalas nuevas, actualizadas 16,8% por la inflación del primer semestre. La categoría A, la más baja, paga $49.527 por mes y alcanza hasta $12.009.410 de facturación anual. Los montos cambian dos veces por año: consultá siempre la tabla vigente en el sitio de ARCA.
Errores comunes:
- Estar en una categoría inferior a la que corresponde (riesgo de exclusión y multas)
- No recategorizarse cuando la facturación aumenta
- Desconocer que se puede quedar en una categoría superior si la facturación baja
Recategorización: cuándo y cómo
La recategorización es semestral, con vencimientos el 5 de febrero y el 5 de agosto. Se hace en el sitio de ARCA (la ex AFIP) con la facturación acumulada de los últimos 12 meses.
Si no te recategorizás, ARCA puede recategorizarte de oficio (generalmente con consecuencias económicas más costosas).
Cómo reducir el impacto del monotributo legalmente
Separar los gastos del negocio: aunque el monotributo no permite deducir gastos como el IVA regular, mantener registros claros te ayuda a entender la rentabilidad real de tu actividad.
Considerar la escala social del monotributo: trabajadores de bajos ingresos pueden acceder a una reducción del 50% o 75% en el componente impositivo.
Evaluar la conveniencia de ser responsable inscripto: para facturaciones altas, el régimen general puede ser más conveniente que el tope del monotributo (si lo superás, igual te excluyen).
La obra social del monotributo
El monotributo incluye aportes a una obra social. Podés elegir entre las habilitadas para el monotributo. Las opciones varían en calidad de cobertura y costos.
Con una categoría más alta, el aporte a la obra social también es mayor, lo que puede mejorar las prestaciones disponibles.
Cuándo conviene pasar a responsable inscripto
Si tu facturación supera el tope del monotributo o si tenés gastos deducibles importantes (alquiler de local, empleados, equipamiento), puede convenir más el régimen general. Consultá con un contador antes de decidir.
Conclusión
El monotributo es simple pero tiene sus complejidades. Mantenerse en la categoría correcta y conocer los instrumentos disponibles puede significar la diferencia entre una carga impositiva razonable y problemas con ARCA.
Ponelo en práctica
Registrá tus gastos, seguí tus ahorros y aprovechá las mejores promociones con tus tarjetas.
Empezar gratis